证券公司内部控制(证券公司内部控制应当贯彻什么的原则确保内部控制有效)

集合资产管理业务的投资主办人不得兼任其他资产管理业务的投资主办人第五十四条 证券公司应当完善投资决策体系，加强对交易执行环节的控制，保证资产管理业务的不同客户在投资研究投资决策交易执行等各环节得到公平对待证券；第四条 分支机构经营的业务，不得超出证券公司的业务范围第五条 证券公司设立收购分支机构，应当具备下列条件 一治理结构健全，内部管理有效，能有效控制现有和拟设分支机构的风险 二最近1年各项风险控制指标持续符合规定，增加。

答案D A项正确，根据证券公司投资银行类业务内部控制指引第二十五规定，证券公司投资银行业务部门应当为每个投资银行类项目配备具备相关专业知识和履职能力数量适当的业务人员，保证投资银行类项目的执行质量B项正确；第一条 为引导证券公司规范经营， 完善证券公司内部控制机制，增强证券公司自我约束能力，推动证券公司现代企业制度建设，防范和化解金融风险，依据中华人民共和国证券法证券公司管理办法和中国证券监督管理委员会以下。

四证券公司内部控制的监督检查与评价机制 1董事会负责督促检查和评价证券公司各项内部控制制度的建立与执行情况，对内部控制的有效性负最终责任每年至少进行一次全面的内部控制检查评价工作，并形成相应的专门报告 2监事会应对董事；答案D 董事会负责督促检查和评价证券公司各项内部控制制度的建立与执行情况，对内部控制的有效性负最终责任每年至少进行一次全面的内部控制检查评价工作，并形成相应的专门报告。

证券公司内部控制的主要内容包括

1、答案ABC 答案解析证券公司自营业务的内部控制主要是应加强自营业务投资决策资金账户清算交易和保密等的管理，重点防范规模失控决策失误超越授权变相自营账外自营操纵市场内幕交易等的风险。

2、答案D A项错误，根据证券公司投资银行类业务内部控制指引第十六规定，证券公司应当设置一名内核负责人，全面负责内核工作内核负责人不得兼任与其职责相冲突的职务，不得分管与其职责相冲突的部门B项错误，第十八。

3、答案A 本题考查证券公司廉洁从业内部控制制度B项，事前事中事后控制机制重要性无高低之分C项，应为4月30日之前报送新版章节练习，考前压卷 D项，应为5个工作日。

4、答案A，B，C，D 证券公司为期货公司提供中问介绍业务试行办法第二十六条规定，证券公司应当建立并有效执行介绍业务的合规检查制度证券公司应当定期对介绍业务规则内部控制风险隔离等制度的执行情况和营业部介绍。

证券公司内部控制指引

1、证券公司股东应当遵守法律法规中国证券监督管理委员会以下简称中国证监会规定和公司章程，秉承长期投资理念，依法行使股东权利，履行股东义务证券公司应当加强对股权事务的管理，完善公司治理结构，健全风险管理与内部控制制度中国。

2、答案B 本题考查证券公司内部控制的监督检查与评价机制董事会监事会经理人员等各层级的内部控制职责为董事会负责督促检查和评价证券公司各项内部控制制度的建立与执行情况，对内部控制的有效性负最终责任监事。

3、第一条 为指导证券公司建立健全融资融券业务的内部控制机制，防范与融资融券业务有关的各类风险，制定本指引第二条 证券公司开展融资融券业务，应当按照证券公司内部控制指引和本指引的规定，建立健全内部控制机制第三条 证券公司开展。

4、答案C 本题考查证券市场法律法规体系其中，内地与香港股票市场交易互联互通机制若干规定属于法律法规体系中的部门规章，证券公司内部控制指引区域性股权市场信息报送指引证券公司治理准则属于证券市场的。

5、监督检查部门对证券公司董事会负责，并应同时向经理人员和监事会报告证券公司内部控制的建设与执行情况第一百三十四条 证券公司应有高级管理人员专门负责证券公司内部控制的监督检查与评价工作该高级管理人员和监督检查部门。