证券公司内部控制(证券公司内部控制的主要内容包括)

1、第一条 为指导证券公司建立健全融资融券业务的内部控制机制，防范与融资融券业务有关的各类风险，制定本指引第二条 证券公司开展融资融券业务，应当按照证券公司内部控制指引和本指引的规定，建立健全内部控制机制第三条 证券公司开展融。

2、第七条 证券公司内部控制应当贯彻健全合理制衡独立的原则，确保内部控制有效一健全性内部控制应当做到事前事中事后控制相统一覆盖证券公司的所有业务部门和人员，渗透到决策执行监督反馈等各个环节。

3、第五十三条 证券公司应建立独立的实时监控系统，证券公司的监督检查部门或其他独立监控部门负责对证券持仓盈亏状况风险状况和交易活动进行有效监控并定期对自营业务进行压力测试，确保自营业务各项风险指标符合监管指标的要求并控制在证券公司承。

4、第一条 为引导证券公司规范经营， 完善证券公司内部控制机制，增强证券公司自我约束能力，推动证券公司现代企业制度建设，防范和化解金融风险，依据中华人民共和国证券法证券公司管理办法和中国证券监督管理委员会以下。

5、第一百三十八条 证券公司应积极配合中国证监会及外部审计机构对证券公司内部控制情况的检查和评价，不得以任何形式干预阻挠第一百三十九条 证券公司应明确董事会监事会经理人员的内部控制职责一董事会负责督促检查。

6、分支机构经营证券自营业务证券承销与保荐业务及证券资产管理等业务的，应当符合相关业务集中运营集中操作的规定第十六条 证券公司应当健全内部控制制度，在分支机构相互存在利益冲突的业务之间，建立有效的信息隔离墙制度，防范因敏感信息的不。

7、规避华厦证券公司悲剧重演，企业内部应当吸取教训，结合华厦证券公司出现问题的原因进行整改内控严重缺失是华夏证券公司的不治之症，也是其一步步走向毁灭的关键因素华夏证券并没有建立健全并严格执行防范和抵御风险的内部控制。

8、答案ABC 答案解析证券公司自营业务的内部控制主要是应加强自营业务投资决策资金账户清算交易和保密等的管理，重点防范规模失控决策失误超越授权变相自营账外自营操纵市场内幕交易等的风险。

9、证券公司股东应当遵守法律法规中国证券监督管理委员会以下简称中国证监会规定和公司章程，秉承长期投资理念，依法行使股东权利，履行股东义务证券公司应当加强对股权事务的管理，完善公司治理结构，健全风险管理与内部控制制度中国。

10、集合资产管理业务的投资主办人不得兼任其他资产管理业务的投资主办人第五十四条 证券公司应当完善投资决策体系，加强对交易执行环节的控制，保证资产管理业务的不同客户在投资研究投资决策交易执行等各环节得到公平对待证券。

11、总部投资银行部，保荐人，辅助发行承销人员自营业务部，理财人员稽核部，合规稽核人员经纪业务部，包括总部面对营业部各类对口人员固定收益部资产管理部办公室机构销售部秘书处等营业部前台，营销人员。

12、证券公司应遵循的业务规则有1从每年的税后利润中提取交易风险准备金，用于弥补证券交易的损失，其提取的具体比例由国务院证券监督管理机构规定2建立健全内部控制制度，采取有效隔离措施，防范公司与客户之间不同客户之间的。

13、内部控制机制必须遵循以下原则一健全性原则内部控制机制必须覆盖公司的各项业务各个部门和各级人员，并渗透到决策执行监督反馈等各个经营环节二独立性原则公司必须在精简的基础上设立能充分满足公司经营运作。

14、证券公司注册需要的资质1公司在3年内没有违法犯罪记录，必须要具备良好的口碑和信誉，注册资金2亿左右2股东监事管理人员的身份证明以及资质证明3完善的公司管理体系4有固定注册经营场和条件住宅楼和商住两用房。

15、之后，国家先后出台的一些法规政策，如企业国有资产监督管理暂行条例内部会计控制规范商业银行内部控制指引证券公司内部控制指引商业银行市场风险管理指引征求意见稿等，极大的推动了风险管理的发展，为运营风险。

16、审计，一般指注册会计师审计，随着商品经济的发展受托经济责任制度的兴起而逐渐发展壮大因其独立客观公正的属性特点，承担着过滤会计信息，确保会计信息质量，维护市场经济秩序的重任内部控制是被审计单位为了确保财务报告的。

17、第十二条 证券公司只能接受其全资拥有或者控股的或者被同一机构控制的期货公司的委托从事介绍业务，不能接受其他期货公司的委托从事介绍业务 第十三条 证券公司应当按照合规审慎经营的原则，制定并有效执行介绍业务规则内部控制合规。